프리랜서를 위한 2025년 종합소득세 신고 꿀팁

프리랜스, 크리에이터, 유튜버, 플랫폼 노동자(배달, 대리운전, 쿠팡플렉스 등)

이들은 모두 '근로소득자가' 아닌 사업소득자로 분류됩니다

연말정산 대상이 아니기 때문에,

매년 5월~6월 사이 스스로 종합소득세 신고를 해야 합니다

목차
1. 신고대상 기준 확인
2. 소득 구분 : 원천징수 vs 미징수
3. 종소세 신고 절차 한눈에 보기
4. 경비처리 꿀팁 : 어떤 지출이 인정될까?
5. 홈택스 신고 vs 세무사 맡기기
6. 자주 묻는 질문

 

2025년 종합소득세 신고, 납부 총정리(6월2일까지 꼭 확인)

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1. 신고대상 기준 확인

연간 소득	신고 여부
1원 이상	신고는 원칙적으로 필수
330만원 초과	납부세액 발생 가능 (기준경비율 기준)
2천만원 이하 + 원천징수 완료	세무서에서 '모두채움 신고서' 제공

📌 단순 아르바이트가 아닌, 용역계약・프리랜서 계약을 맺은 경우 모두 신고 대상

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2. 소득 구분 : 원천징수 vs 미징수

구분	내용
원천징수 소득	세금(3.3%)을 떼고 입금된 경우
미징수 소득	전액 입금된 경우 → 세금 전혀 안 낸 상태

📌 3.3% 뗐다고 끝난게 아닙니다!
- 실 소득을 기준으로 세금 정산 필요
- 3.3%보다 세액이 많을 수도, 적을 수도 있어요 (차액은 환급 or 추가 납부)

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3. 종소세 신고 절차 한눈에 보기

•홈택스 또는 손택스에서 신고

1. 홈택스 접속 → 로그인
2. '종합소득세 신고' 클릭
3. '모두채움 신고서' or 직접 작성 선택
4. 소득, 경비, 공제 입력
5. 최종 세액 확인 → 납부 or 환급 계좌 입력

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4. 경비처리 꿀팁 : 어떤 지출이 인정될까?

• 프리랜서의 주요 필요경비 항목

항목	인정 여부
업무용 노트북, 장비	⭕️
사무실 임대료, 공과금	⭕️
촬영・편집용 프로그램 구독	⭕️
식비・교통비 (업무 관련)	일정 조건 하에 가능
의류, 미용, 통신비	직업 관련성 입증 시 일부 가능

📌 신용카드 내역, 계좌 이체 내역, 현금영수증 등 증빙 확보 필수
→ 복잡하면 '간편장부' 또는 '기준경비율 신고' 선택 가능

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5. 홈택스 신고 vs 세무사 맡기기

방식	특징	추천 대상
직접 신고	홈택스/손택스 이용, 경비 단순한 경우 유리	소득 단순한 프리랜서
세무사 신고	장부 기장, 경비 복잡하거나 고소득자	연 2천만 원 이상, 경비 많은 유형

📌 세무대리인 비용은 10만~30만원 선, 경비 처리로 일부 공제 가능

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6. 자주 묻는 질문

Q. 3.3% 세금 냈는데 또 내야 하나요?

→ 네. 전체 소득 대비. 세금을 정산해야 하며, 환급받을 수도 있습니다

Q. 세금 신고 안 하면 어떻게 되나요?

→ 가산세 부과 + 나중에 국세청에서 추징할 수 있습니다

Q. 소득이 적으면 신고 안 해도 되나요?

→ 신고는 해두는 것이 안전하며, 환급받을 수도 있습니다

Q. 계좌로 돈 받은 건 모두 과세 대상인가요? 

→ 계약 내용에 따라 사업소득으로 판단될 수 있습니다

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프리랜서 세금, 피하지 말고 똑똑하게 준비하세요!

 

프리랜스, 긱워커는 

✔︎ 고정급이 아닌 만큼 세무 관리가 스스로의 몫입니다

✔︎ 잘 준비하면 환급도 받고, 가산세도 피할 수 있습니다

✔︎ 특히 3.3% 원천징수 대상자는 환급 가능성이 높습니다

 

지금 홈택스에서 모두채움 신고서 확인하고,

2025년 6월 2일까지 신고 마무리하시기 바랍니다!

 

 

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자영업자,프리랜서 종합소득세 신고방법 총정리(2025최신판)